BPS, chiarimenti sull'ispezione BCE che richiede riclassificazioni su 27 posizioni da €158 mln; impatto contenuto su NPL e piano di adeguamento in corso

Banca Popolare di Sondrio, chiarimenti sull'ispezione BCE, condotta tra ottobre 2022 e aprile 2023, confermando la richiesta di riclassificazione su 27 posizioni da €158 milioni; l'impatto su NPL è contenuto, le misure correttive sono già state avviate e sono attualmente in fase di valutazione.

Esiti dell’ispezione BCE: rilievi su governance e controlli

Con riferimento alle notizie di stampa pubblicate in data odierna in merito all’ispezione condotta dalla BCE sul rischio di credito di Banca Popolare di Sondrio, la Banca intende chiarire che l’attività ispettiva è stata condotta tra ottobre 2022 e aprile 2023 e si riferisce, pertanto, a tale periodo.

Dell’ispezione e dei suoi sviluppi è stata data notizia sia nella documentazione di bilancio relativa all’esercizio chiuso al 31 dicembre 2023 sia in quella relativa al bilancio chiuso al 31 dicembre 2024, nonché nel resoconto intermedio sulla gestione al 31 marzo 2025 in cui si dà conto che, in data 29 aprile 2025, la BCE ha trasmesso alla Banca la Decisione finale che impone taluni requisiti e impartisce delle raccomandazioni, che riguardano anche l’efficacia del consiglio di amministrazione, il potenziamento della struttura e il funzionamento del livello dirigenziale e delle funzioni di gestione dei rischi e di revisione interna.

Riclassificazioni e impatto limitato sugli NPL

Come segnalato nel comunicato diffuso il 6 maggio 2025 in relazione al resoconto intermedio sulla gestione al 31 marzo 2025, all’esito dell’attività ispettiva, che aveva a oggetto il rischio di credito e di controparte con specifico riferimento ai segmenti Corporate & Large e SME per un controvalore lordo in origine pari a 15,5 miliardi di euro, è emersa la richiesta di procedere alla riclassificazione solo di talune posizioni creditorie ai fini delle segnalazioni prudenziali di vigilanza. Al 31 marzo 2025, le posizioni per le quali è stato richiesto di procedere alla riclassificazione sono 27, con un controvalore lordo per cassa pari a €158 milioni e un controvalore netto di circa €113 milioni, rispetto alle quali sono attualmente in corso interlocuzioni con la BCE.

Qualora, al termine di tali interlocuzioni, le posizioni creditorie dovessero essere riclassificate come crediti deteriorati, tale circostanza non comporterebbe comunque la rilevazione di significativi effetti aggiuntivi a conto economico rispetto a quelli già contabilizzati, posto che la Banca ha già provveduto ad incrementare il relativo rischio di credito nel corso dell’esercizio 2023 in linea con le richieste dell’Autorità di vigilanza. Come rappresentato nel resoconto intermedio sulla gestione al 31 marzo 2025 e nel relativo comunicato diffuso il 6 maggio 2025, per effetto delle potenziali riclassifiche l’incidenza dei Non Performing Loans netti (NPL ratio netto) sul totale dei crediti varierebbe, al 31 marzo 2025, dall’1,04% all’1,36% (l’NPL ratio lordo passerebbe dal 2,9% al 3,3%).

Piano di adeguamento in atto

Con riferimento a ciascuno dei suddetti rilievi la Banca ha da tempo avviato azioni e misure di rimedio che completerà nei tempi previsti e che la BCE si è riservata di valutare nel tempo in ragione della loro concreta efficacia ed implementazione.